一不小心血本无归,在美国将房屋转赠给成年子女之前必需周全考虑的问题

在房价不断上涨、年轻人普遍负担不起购屋的时代，很多父母都想把自己的房产在某个时候赠送给自己的子女。这种想法无疑是天下父母的贴心之举，尤其是当他们想要搬进更小的公寓或长期居住在度假小屋时。虽然父母的慷慨值得赞扬，但在做出决定之前，我们必须考虑赠予房屋可能带来的财务问题。在将房屋转赠给成年子女之前，以下四个理由值得父母三思而后行。

首先，未来有一天可能需要用钱。房屋是退休族拥有的最大资产，如果放弃了房子，就无法卖掉它获得现金，或在需要时利用房子取得反向抵押贷款（reverse mortgage）。即使现在财务状况良好，但在生命的晚期，大笔医疗费或养老院帐单，可能随时需要有钱来支付。因此，父母在考虑将房产赠与子女之前，需要考虑自己的财务情况和未来的可能性。如果没有足够的储蓄来应对突发事件，放弃房产可能是一种不明智的决定。

其次，赠予房屋可能会让子女缴纳更多的税款。如果将房产赠予成年子女，而父母仍然健在，那么子女所承担的税款将与父母相同，包括为房屋支付的费用和多年来所做的任何修缮成本。因此，如果在20年前以30万元购买房子，并花费5万元重新装修厨房，则成本基础（cost basis）为35万元。如果在父母健在的时候将房产赠与子女，则成本基础将提高至房产的市场价值。如果现在房产价值为70万元，而未来10年内可能升值至100万元，那么如果现在将房产赠与子女，子女出售房产时需要缴纳65万元的税款，而继承房产的子女只需要缴纳30万元的税款。因此，父母在考虑将房产赠与子女时，需要谨慎权衡税务问题，确保不会让子女承担过多的税务负担。

第三，房屋抵押贷款对于许多美国人在退休时，可能会造成财务上的阻碍。很多人在退休时仍未缴清房屋抵押贷款，所以当考虑把房子赠与子女时，可能还有贷款。如果房子的抵押贷款可转让，子女便得负责，这可能会给他们带来很大的经济负担。而如果不能转让，子女或许得对债务进行再融资，这会增加他们的成本负担。而且，如果子女没有良好的信用记录，那么就可能连贷款机会都没有。

最后，有些人可能想要继续住在原来的家中，因为他们对这个家有很深的感情。这时候，他们可以考虑把房子赠与孩子。即使他们仍然打算继续住在这个家中，这种方式也可以减少遗产税的问题。目前，联邦遗产税只对价值超过1170万美元的遗产征收税收，因此，如果不拥有豪宅，这不应该成为问题。然而，许多州设置了更低的门槛，例如麻萨诸塞州和俄勒冈州的门槛最低，为100万美元。因此，如果你确实想把房子赠与子女，但仍打算居住在那里，那么你可以咨询遗产规划律师，包括把房子交付信托。有一种个人住宅信托，可以「冻结」房子在遗产税上的价值，不必担心未来的增值会让子女多付遗产税。

当然，成为子女的租客也有许多潜在的缺点。首先，如果在房屋维护或者谁该负责等问题上意见不一致，可能会造成家庭裂痕。即使和孩子的关系一直很好，可能有一天也会被不那么合意的女婿或媳妇摆一道。因此，在决定是否把房子赠与孩子时，你应该仔细权衡利弊，并与专业人士咨询。